Analítico de Periódico
PP - 46
ALVES, António Aníbal
Limites de exposição e requisitos de capital / António Aníbal Alves
Revista da Banca, Lisboa, n.74(Jul.-Dez.2012), p.5-21
DIREITO BANCÁRIO / Portugal, REGULAÇÃO FINANCEIRA / Portugal, RISCO / Portugal, CRÉDITO / Portugal, CONCENTRAÇÃO / Portugal, CAPITAL / Portugal
Do ponto de vista dos reguladores financeiros, a gestão de risco de crédito e nomeadamente os aspetos relativos à concentração são de importância primordial, pois que estão entre os fatores que mais frequentemente se encontram na génese de dificuldades financeiras em instituições de crédito. Os modelos utilizados para o cálculo dos requisitos de capital para risco de crédito (Pilar 1) não permitem aferir a magnitude efectiva do risco de concentração nas carteiras de crédito. Uma forma simples de gerir a concentração por entidade do risco de crédito consiste no estabelecimento de limites rígidos de exposição, contudo, tal como existe hoje o limite regulamentar, verifica-se que carece de rigor na sua definição. efectivamente, à medida que se vão registando progressos na modelização dos parâmetros do risco de crédito, espera-se que os reguladores ponderem sobre novas opções. A análise efectuada pretende contribuir para a reflexão relativamente à comparação dos dois instrumentos de gestão de risco de concentração por entidade que são os limites de exposição e os requisitos de capital. 1) Intridução. 2) O limite aos grandes riscos. 3) Requisitos de capital para o risco de concentração. 4) Interação entre o limite e os requisitos de capital. 5) Exemplo numérico. 6) Conclusão.