Centro de Documentação da PJ
Analítico de Periódico
Implications for financial intermediaries in attacking money laundering through enhancing tax law enforcement / Peter Neville
Journal of Financial Crime, London, Vol. 10, nº 1 (July 2002), p. 73-75
* (CD 132).
BRANQUEAMENTO DE CAPITAIS, EVASÃO FISCAL, CRIME ECONÓMICO, PREVENÇÃO CRIMINAL
Segundo o autor, a luta contra o branqueamento de capitais, inclusive o branqueamento dos produtos da evasão fiscal, será ganha se a cultura relativa às industrias dos serviços financeiros for alterada. O presente artigo foca essencialmente o papel desempenhado pelos intermediários, com particular relevância, pelos intermediários offshore. Neste contexto dá-se o exemplo de Guernsey, pelo facto da respectiva Comissão dos Serviços Financeiros estar a apoiar um conjunto de workshops anti-branqueamento, num local em que a indústria dos serviços financeiros abrange um vasto leque de intermediários, designadamente, bancos, gestores de fundos, consultores de investimentos, corretores de seguros, companhias de seguros, fiduciários, entre outros.
