Centro de Documentação da PJ
Analítico de Periódico
Combating fraud : the role of the middleman / Jon Merrett
Intersec, Surrey, V.14,n.10 (October 2004), p.307-309
FRAUDE FINANCEIRA, BRANQUEAMENTO DE CAPITAIS
Explica-se a lógica que está por tràs da fraude financeira considerada perfeita e salienta-se o importante e crescente papel do "middleman" - intermediário, na sua acção de assegurar o sucesso da mesma. A legislação pertinente tem vindo a tornar-se mais rigorosa por forma a assegurar que as partes terceiras, como sejam advogados, auditores, contabilistas, consultores sobre impostos e outros, se tornem responsáveis e sujeitos a acusação por estarem implicados no branqueamento dos produtos do crime, ou por não denunciarem qualquer actividade suspeita.
