Centro de Documentação da PJ
Analítico de Periódico
Implementing international financial standards in the Offshore Financial Centres / William Witherell
Journal of Financial Crime, London, Vol. 9, nº 4 (April 2002), p. 326-329
* (CD 132).
EVASÃO FISCAL, CRIME ECONÓMICO, COOPERAÇÃO INTERNACIONAL
Assinala-se a dificuldade de encontrar uma forma de definir um "Offshore Financial Centre" (OFC), fazendo-se, contudo, referência à definição funcional dada pelo FMI num seu recente documento. Identificam-se algumas iniciativas destinadas a encorajar os "Offshore Financial Centres" a zelarem pela estabilidade financeira a nível internacional e a combaterem a fraude financeira. Salienta-se a acção de instituições como a FATF (GAFI) e a OCDE, designadamente, quanto à preocupação de procurarem formas de cooperação a nível internacional e de constituirem uma eficaz rede de informações, entre outras medidas.
