Centro de Documentação da PJ
Monografia
 CD284 |
Branqueamento de capitais e bitcoin [Documento electrónico] : a regulação e o fenómeno da inovação / Rafaela Gonçalves de Carvalho.- Barcelos : [s.n.], 2015.- 1 CD-ROM ; 12 cm
Trabalho apresentado à Escola Superior de Gestão do Instituto Politécnico do Cávado e do Ave, para obtenção do grau de Mestre em Banca e Seguros, tendo como orientadores Cláudia Filipa Gomes Cardoso, Ricardo Alexandre Sousa da Cunha. Ficheiro de 922 KB em formato PDF (85 p.). Resumo inserto na publicação.
BRANQUEAMENTO DE CAPITAIS, MOEDA VIRTUAL, TRANSACÇÃO FINANCEIRA, TESE, PORTUGAL
O branqueamento de capitais surge em meados dos anos 30, tendo como base as operações realizadas com fundos provenientes de atividades ilícitas, que eram "lavados" e reintegrados no sistema financeiro. Perceber-se-á que, desde essa altura, as práticas utilizadas no branqueamento de capitais têm sofrido várias alterações, tendo evoluído no que à complexidade de operações diz respeito, o que será compreensível se forem analisadas as alterações a que o sistema financeiro tem sido exposto. Muitas vezes, a regulação e o quadro legal não acompanham a evolução de instrumentos dos mercados financeiros, dando oportunidade para o aproveitamento dessas lacunas em atividades menos lícitas. O ponto de partida para este trabalho foi o de perceber como é que o fenómeno do branqueamento de capitais se comporta quando confrontado com a inovação das moedas virtuais e em especial, da bitcoin, a moeda virtual com maior sucesso atualmente. A dimensão que a moeda bitcoin assumiu no mercado levou a que um cada vez maior número de investigadores se debruçasse sobre esta moeda procurando entender a sua génese e funcionamento, bem como, perceber quais seriam os seus pontos favoráveis ou desfavoráveis. A bitcoin apresenta-se no mercado como uma moeda virtual de simples utilização, que pode ser transacionada em qualquer parte do mundo. A moeda cresceu, quer em valor e quer em volume de transações, de forma significativa, nos últimos anos. No presente estudo, são abordados ambos os temas com o intuito de ser analisada a possibilidade de existir uma relação entre o branqueamento de capitais e as transações realizadas em bitcoins. Após uma revisão bibliográfica sobre ambos os temas, bem como, da análise de um conjunto de notícias recolhidas, conclui-se a existência de uma ténue linha que divide esta moeda da prática de branquear capitais e que a associação de ambas é reconhecida por várias entidades reguladoras.