Centro de Documentação da PJ
Analítico de Periódico
30511
Identifying and managing low money laundering risk : perspectives on FATF's risk-based guidance / Louis de Koker
Journal of Financial Crime, Bingley, Vol. 16, nº 4 (2009), p. 334-352
* (CD 132).
FINANCIAMENTO DO TERRORISMO, BRANQUEAMENTO DE CAPITAIS, TRANSACÇÃO FINANCEIRA, GAFI
A análise às recomendações e orientações da "Financial Action Task Force" (FATF) para combate à lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo, visa determinar a abordagem de identificação e gestão de fornecedores, produtos e transacções financeiras de baixo risco. Na medida em que a ausência de uma clara definição de "risco" complica a identificação de produtos de baixo valor, a FATF disponibiliza um exemplo de matriz de risco que pode ser utilizada para identificar bancos de baixo risco. Contudo, este exemplo baseia-se em suposições e generalizações insustentáveis, identificando, ainda, certas transacções de baixo valor como sendo transacções de baixo risco. Faz-se uma reflexão sobre o papel do valor enquanto indicador de risco e conclui-se com sugestões para clarificar a estrutura conceptual.
