Centro de Documentação da PJ
Analítico de Periódico
Offshore financial centers. The Channel Islands and the Isle of Man / Mark D. Ferbrache
FBI-Law Enforcement Bulletin, Washington, V.70,n.2 (February 2001), p.10-15
EVASÃO FISCAL, FRAUDE FINANCEIRA, BRANQUEAMENTO DE CAPITAIS
A investigação criminal que envolve actividades offshore, a que a fraude financeira e o branqueamento de capitais estão associados, torna-se cada vez mais difícil, uma vez que as novas tecnologias das comunicações permitem aos criminosos a fácil constituição de esquemas fraudulentos que exploram as dificuldades encontradas nas diferentes legislações dos países estrangeiros. Através do exemplo das Channel Islands e da Isle of Man, paraísos fiscais situados respectivamente no English Channel e no Irish Sea, constata-se que estes centros offshore ilustram bem a necessidade de as polícias conjugarem esforços no sentido de formarem uma eficaz cooperação policial a nível internacional.
