Centro de Documentação da PJ
Analítico de Periódico
33111
Corporate letters of credit and their usage as an instrument for fraud / Ali Polat
Journal of Financial Crime, Bingley, Vol. 19, nº 2 (2012), p. 213-225
FRAUDE FINANCEIRA, GESTÃO DE EMPRESAS, ARÁBIA SAUDITA
Pretende-se identificar as diferenças entre os créditos tradicionais e os documentos de crédito emitidos por empresas, bem como mostrar os efeitos destas diferenças num contexto de fraude. Constata-se que os documentos de crédito emitidos por empresas podem ser uma ferramenta para a fraude financeira devido à falta de informação na classificação e na pouca experiência com este produto. As empresas que operam no comércio internacional podem beneficiar com o risco envolvido neste tipo de transações.
