Centro de Documentação da PJ
Analítico de Periódico
31980
The aftermath of the financial crisis : poor compliance and new risks for the integrity of the financial sector / Patrick Hardouin
Journal of Financial Crime, Bingley, Vol. 18, nº 2 (2011), p. 148-161
Tradução parcial do resumo inserto no próprio artigo.
EVASÃO FISCAL, BRANQUEAMENTO DE CAPITAIS, FINANCIAMENTO DO TERRORISMO, CORRUPÇÃO, COOPERAÇÃO INTERNACIONAL, OCDE, GAFI
O presente artigo faz um paralelo entre as acções da comunidade internacional e a avaliação dos esforços dessa comunidade, confrontando os resultados da OCDE e do FATF/GAFI relativos à evasão fiscal e ao branqueamento de capitais, com os dados produzidos pelo "World Bank and Transparency International". Ressalva que se deve ter em conta o efeito de deslocamento (ou de evicção) e uma eventual "compliance" de fachada, bem como novos riscos como: o "know-how" da evasão fiscal e o surgimento de maus bancos e centros financeiros em jurisdições mal governadas, sabendo-se que a corrupção e a má governação, apesar de terem aspectos regionais, geram dinheiro a branquear globalmente. Não sendo universal a listagem da OCDE satisfaz as jurisdições com indicadores de corrupção e má governação e, apesar do combate do FATF/GAFI, a governação e a cooperação permanecem assuntos em foco, verificando-se uma evolução no branqueamento de capitais e financiamento do terrorismo, contactando-se, ainda, a existência de um efeito destabilizador na competição e ligações entre instituições e jurisdições com níveis opostos de "compliance".
