26.B.28/37936 |
| CECCARELLI, Cristina Criptoactivos y blanqueo de capitales en la Unión Europea / Cristina Ceccarelli In: Criminalidade organizada transnacional: corpus delicti III / coord. Manuel Monteiro Guedes Valente. - Coimbra : Almedina, 2021. - p. 139-158 (CD 329). MOEDA VIRTUAL, BRANQUEAMENTO DE CAPITAIS, TERRORISMO, DIRECTIVA COMUNITÁRIA, UNIÃO EUROPEIA En el año 2009 hace su aparición en la escena mundial el bitcoin un concepto alternativo a los tradicionales medios de cambio cuya característica principal consiste en ofrecer un elevado grado de anonimato a sus usuarios, convirtiéndose así en el instrumento idóneo para aquellos que persiguen introducir en el mercado financiero provechos obtenidos ilícitamente. La lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo constituye un reto crucial para los legisladores internacionales y nacionales, por lo que se hace imprescindible dotar a este nuevo fenómeno de una regulación específica, que desincentive e a los delincuentes a recurrir a las monedas virtuales para conseguir sus fines delictivos. En este contexto, la Unión Europea pone en marcha una serie de iniciativas legislativas destinadas a marcar cambios significativos en el mercado europeo de los criptoactivos: en mayo del 2018 se adopta la V Directiva de prevención del blanqueo de capitales y, tan sólo dos años después, en septiembre de 2020, la Comisión Europea presenta la Propuesta de adopción de un Reglamento relativo a los mercados de criptoactivos. |