Centro de Documentação da PJ
Analítico de Periódico
CD 269
Addressing illicit financial flows in Africa [Documento electrónico] : how broad is the whole of government approach supposed to be? / Bernd Otto Schlenther
Journal of Financial Crime, Vol. 23, n. 4 (2016), p. 1074-1091
Ficheiro de 153 KB em formato PDF (19 p.).
CORRUPÇÃO, EVASÃO FISCAL, BRANQUEAMENTO DE CAPITAIS, FISCALIDADE, ÁFRICA
Identificam-se os componentes essenciais que estão subjacentes aos fluxos financeiros ilícitos (IFFs) e destacam-se as áreas prioritárias para uma abordagem governamental com vista a mitigar os riscos colocados pelos IFFs. Das áreas chave que merecem especial preocupação cabe salientar a fuga ao fisco, a evasão fiscal, as medidas de combate à corrupção, de governação e responsabilidade, a eficiência na luta contra o branqueamento de capitais e a deteção de declarações alfandegárias falsificadas. É assim, identificada pelo autor, a necessidade de uma abordagem baseada na identificação uniforme do risco e na priorização entre organismos governamentais, bem como uma construção, a longo prazo, focada em instituições eficazes e recetivas mediante um processo de boa governação e tributação efetiva.
