Centro de Documentação da PJ
Monografia
 CD302 |
O combate ao branqueamento de capitais em Portugal [Documento electrónico] / Ana Isabel Sacramento Ferreira.- Porto : [s.n.], 2014.- 1 CD-ROM ; 12 cm
Tese para obtenção do grau de Mestre em Auditoria apresentada ao Instituto Superior de Contabilidade e Administração do Porto, tendo como orientadora Gabriela Maria Azevedo Pinheiro. Ficheiro de 789 KB (107 p.).
BRANQUEAMENTO DE CAPITAIS, EVASÃO FISCAL, AUDITORIA, GAFI, UNIDADE DE INFORMAÇÃO FINANCEIRA, TESE, PORTUGAL
Resumo. Abstract. Agradecimentos. Lista de Abreviaturas. Índice de Quadros. Índice de Figuras. Introdução. Capítulo 1 - O Fenómeno do Branqueamento de Capitais. 1.1 - A terminologia e o conceito de branqueamento de capitais. 1.2 - As fases do processo de branqueamento de capitais. 1.3 – A evolução das técnicas de branqueamento de capitais. 1.4 – A relação entre o branqueamento de capitais e os paraísos fiscais. 1.5 - O papel de contabilistas e auditores no branqueamento de capitais. Capítulo 2 - O Combate Internacional ao Branqueamento de Capitais. Capítulo 3 – O Combate ao Branqueamento de Capitais em Portugal. 3.1 - A evolução do quadro legal. 3.2 - O atual regime de prevenção e de repressão ao branqueamento de capitais. 3.2.1 - O regime preventivo. 3.2.2 - O regime penal. 3.3 - Outra legislação relevante. 3.4 - Dados estatísticos. Capítulo 4 – Questões de Investigação. Capítulo 5 – Metodologia. 5.1 – Introdução. 5.2 – A recolha de dados. 5.3 – A análise, interpretação de dados e discussão dos resultados. Conclusão. Referências Bibliográficas. Apêndices.